審計服務方案

2025審計服務方案（必備12篇）。

時間是箭，去來迅疾，很快就要開展新的工作了，先做一份工作計劃，開個好頭吧。但是相信很多人都是毫無頭緒的狀態吧，以下是小編整理的工程審計工作計劃，僅供參考，歡迎大家閱讀。

審計服務方案 篇1

為了認真落實《哈爾濱學院20xx年工作要點》，按時完成內部審計工作計劃任務，哈爾濱學院審計處定于20xx年3月至8月開展哈爾濱學院20xx年度財務收支審計工作。為了保證審計工作有序推進，特制定實施方案如下：

一、審計目的和依據

為了做好學校各項財務制度的督促落實工作，進一步規范各單位的經濟行為，依據《中華人民共和國審計法》、《審計署關于內部審計工作的規定》、《教育系統內部審計工作規定》開展財務收支審計工作。

二、審計對象和范圍

審計對象：校財務處及學校所屬各預算單位。

審計范圍：20xx年度財務收支情況。

三、審計內容和重點

本次審計的主要內容是校本級財務及學校所屬各預算單位20xx年度財務收支情況，審計重點如下：

(一)校本級財務

1、內部控制制度和程序是否健全、合理，是否有效執行。

2、收入是否合法、真實，是否及時、足額上繳和入賬，有無坐收坐支情況，有無截留情況;對學費、宿費沒有足額上交的學生是否有監控和促繳措施。

3、支出是否合法、真實，是否符合國家財會制度和學校有關管理規定。

4、預算執行情況如何。

5、有無侵占、挪用、私分資金和套取現金等問題。

6、往來款項是否定期核對和催還，有無相關記錄。

(二)學校所屬各預算單位

1、收入是否合法、真實，有無坐收坐支情況，有無截留情況。

2、支出是否合法、真實，是否符合學校有關管理規定，是否有對方單位相關收款證明。

3、經費使用情況是否定期公開，公開是否及時、全面、真實、規范。

四、審計方式

本次審計采取送達審計與就地審計相結合的方式進行。

五、審計工作程序和日程

本次審計工作從20xx年3月開始，至20xx年8月結束，具體分以下幾個階段進行：

(一)審計準備階段(20xx年3月xx日前)：

1、按照《哈爾濱學院20xx年工作要點》和內部審計工作計劃的安排確立審計項目，在審前調查的基礎上制定審計實施方案，確定審計小組及其成員分工，明確審計目標及重點，安排各階段審計任務和實施時間。

2、向被審計單位送達審計通知書，采集審計資料。

(二)審查分析階段(20xx年3月11日至20xx年7月xx日)：

根據審計實施方案，針對審計內容和重點，采用符合性測試和實質性測試的'方法，審查被審計單位內部控制制度和程序設計的適當性及其運行的有效性;審查測試被審計單位財務收支的合規性，并在檢查測試的基礎上進行分析性復核。具體程序分兩步實施：

1、審查會計憑證、會計賬簿、會計報表和有關內部控制制度，并進行相關測試和評價。

2、針對第一步審查中發現的情況和問題，到各有關單位進行進一步詢證，取得相關審計證據。

(三)總結報告階段(20xx年7月11日至20xx年8月31日)：

1、審計員對審查分析階段形成的審計工作底稿進行分析、總結，形成審計報告初稿。

2、審計組長復核審計工作底稿和審計報告初稿。

3、審計小組與被審計單位交換意見。

4、綜合以上情況，形成審計結論，作出審計決定，提出審計建議，最終完成審計報告。

5、將審計報告報送學校領導審批。

(四)督促落實階段

按照經領導批準的審計決定和審計建議，督促被審計單位完成整改落實工作。

(五)審計終結階段

工作完成后，將全部審計資料進行整理和歸檔。

六、審計分工

為順利完成審計工作任務，成立由孫xx擔任組長，楊xx、張xx為審計員的三人審計小組。審計組實行組長負責制，審計員根據組內分工履行工作職責，互相配合完成審計事項。具體分工如下：

審計組長：負責組織審計實施、復核審計工作底稿和審計報告。

審計員：負責審計實施的各項具體工作，主要包括：資料采集、審查資料、審計取證、編制審計工作底稿和審計報告、督促整改落實、審計材料歸檔等。

七、審計工作紀律和要求

審計人員在實施審計過程中必須嚴格遵守內部審計準則的有關規定，按照本方案的日程安排如期完成審計工作任務，在工作中做到獨立、客觀、正直、勤勉，保持廉潔，保守秘密，努力踐行內部審計人員職業道德規范的各項要求。

審計服務方案 篇2

為規范我縣“一事一議”和新農村建設資金監督管理，保障村級公益事業建設，維護農民合法權益，加快推進新農村建設步伐。根據農業部《村民“一事一議”籌資籌勞管理辦法》和《彭澤縣農村集體經濟組織審計〈暫行〉規定》，特制定本方案。

一、審計對象

20xx—20xx年開展村級公益事業“一事一議”和省級新農村建設示范點，其中20xx年省級點68個，列入本次審計33個，20xx年省級點69個，列入本次審計34個。

二、審計時間

全縣在完成專項治理第二階段自查自糾后，應轉入第三階段的專項審計，時間為20天，從20xx年4月21—5月10日結束。

三、審計內容

1、一事一議和新農村建設籌資是否經村民會議或村民代表會議討論通過，按規定程序申報審批。

2、一事一議和新農村建設籌資是否有擅自提高標準，超標準籌資行為。

3、一事一議和新農村建設資金是否有弄虛作假、截留、隱瞞、挪用、虛列開支，決算不實等問題。

4、一事一議和新農村建設資金是否違反規定，亂支亂花，鋪張浪費，發獎金、實物、補貼等現象。

四、審計程序

1、成立審計組。應提前6天向被審計單位發出《審計通知書》，新農村建設點審計對象以3月30日專題會議確定的為準，如需調整審計對象須提前向領導小組辦公室報告;

2、審計結果征求被審單位意見;

3、寫出審計報告，呈報主管領導審定;

4、下達《審計結論》、《審計意見書》;

5、整理審計資料并歸檔保存。

五、審計步驟

1、進駐被審計單位，走訪群眾，召開村民代表座談會，了解議事籌資建設項目;

2、查閱籌資籌勞相關資料和文件(合同、協議、招投標文書等);

3、實地察看籌資籌勞項目建設情況;

4、核查銀行存款、現金日記帳以及原始單據的真實性并做好審計工作底稿記錄，必要時，找有關當事人取證;

5、對審計中發現的.問題，審計小組開會討論，進行處理、定性。

六、工作要求

搞好一事一議和新農村建設資金的專項審計，是為了全面貫徹落實黨的減輕農民負擔政策，鞏固農村稅費改革成果，它即是政策規定，又是農民所盼，是規范農村一事一議籌資籌勞的有效辦法;是保護和激發農民籌資籌勞積極性的治本之策。

各鄉(區場)鎮農技綜合站，要統一思想，提高認識，爭取當地黨委政府重視和支持，迅速成立審計小組，站長為審計負責人，經管員以及懂審計業務人員為成員，把一事一議和新農村建設資金專項審計列入重要工作日程，作為學習實踐科學發展觀、提升創業服務年活動的重點，切實抓緊抓好，抓出成效。

審計服務方案 篇3

一、活動主題：

“五月陽春踏歌行，攜手同游聚士氣”。大好河山知音·九真景區一日游?！緕R120.coM 節日祝福網】

二、活動目的和意義：

為豐富員工業余生活，增加公司工會凝聚力，增強個人對集體的認同感和自豪感，促進團隊氛圍和體現工會人性化，武漢二廠工會特組織本次春游活動。

三、活動時間：

6月7日(周日)

四、活動地點：

大好河山知音·九真景區

五、活動形式：

自由觀光和休閑娛樂

六、活動對象：

武漢工廠二廠復合發泡工段

七、活動簡介：

武漢大好河山知音·九真景區位于武漢市西郊的蔡甸區永安街九真山國家級森林公園內。景區植被繁茂、溝壑縱橫、山泉潺潺、鳥語花香，四季景色迷人。空氣中的氧離子含量是城市中心區域的'十倍以上，形成了絕好的天然氧吧。春來踏青摘蕨菜、夏至觀荷摘西瓜、秋來登高摘蜜橘、冬至踏雪觀霧凇。四季土菜風味獨特，別墅休閑心曠神怡，綠茵草坪體驗高爾夫樂趣!

景區自20xx年開園至今，年接待游客115萬人次，實現旅游收入6893.2萬元。圓滿承辦了“20xx年武漢國際旅游節閉幕市”、“湖北省第一屆和第二屆非物資文化遺產節”、“湖北省首屆汽車音樂節”。先后獲得過：“20xx首屆華中旅游金獎”、“20xx年消費者十大喜愛旅游景區”、“湖北省林業產業化龍頭企業”、“湖北人眼中最具魅力新景點”等榮譽稱號。

行程安排：

08:15東風偉世通公司大門口集合

08:30準時出發，過時不候。

09:30抵達景區大門，拍合影。

10:00自由活動。

11:40午餐

12:30午餐完畢，12:40排隊領裝備，集體玩真人CS。

16:00集合完畢返回武漢。

17:00抵達武漢市內結束愉快的行程!

八、活動負責：

1、總負責人：

職責：活動策劃、人員統計、組織協調

2、后勤負責人：

職責：各班組相關負責人保證活動安全、有序、有趣

九、注意事項：

1、必須聽從組織者指揮，發揚團隊協作精神;

2、參加人員統一乘坐大巴前往，不允許私自駕車。

3、為方便管理和保證安全，本次活動不允許員工帶家屬及小孩。

4、本次活動最終解釋權為二廠分會所有。

審計服務方案 篇4

隨著醫療衛生事業的發展，內部審計監督已經成為醫院進行現代化管理的一種重要手段，并且由“經濟監督”向“經濟控制”轉變，通過對醫院預算、內控制度、專項資金、固定資產投資、基建項目等重要經濟業務的效益審計，促進醫院管理水平和經濟效益的提高。近年來，市三院內審工作緊緊圍繞醫院中心工作，科學整合審計資源，創新審計思路，有效拓展審計領域，做到管理與服務并重，以審計促社會效益、經濟效益同步增長的大好局面。

貫徹科學發展觀，建立和諧醫院，作為醫院內審部門，最根本的一條是全面履行審計職責，提高審計監督能力，說到底就是在審計工作中要嚴要求、高標準，確保審計質量。審計質量是審計工作的生命線，提高審計質量為也是審計服務構建和諧社醫院、體現服務水平的根本要求”。

為了確保審計質量，市三院審計科多年來始終強化依法審計意識，牢固豎立依法審計、依法監督、在工作中自覺遵守、嚴格執行審計工作要求和審計程序，克服審計過程中的隨意性，做到審計程序合法、審計行為規范、審計問題定性準確、審計結論客觀公正。堅持“全面審計、突出重點”的審計思路，從醫院的經濟工作中心出發，重點著眼于對加強各類資金管理能力、提高經濟效益與社會效益等事項的審計并取得了顯著的效益。例如醫院在煤炭采購上，開始由一家公司獨家供貨，無審計人員參與，造成質量不穩定、價格不透明，當由審計參與后，根據事前、事中、事后的'審計跟蹤，單這一項就為我院節約了數萬元資金。印刷品方面，20xx年前印刷品支出一直居高不下，且庫存積壓太多，有的能用幾十年。通過審計參與，進行印刷品印制招標，從而大大降低了印刷品支出：20xx年印刷品審減率57.1%(個別品種審減率達86.3%)；20xx年審減率25.1%；20xx年審減率23.2%。

近年來審計科按照院領導“扎緊口袋”、“關口前移”的要求，使審計工作做到“三個提前”：一是位置提前，二是時間提前、三是工作提前，實行事前審計、事中審計、事后審計的全過程審計，對需要審計的費用支出活動都提前介入，以確保醫院資金的使用安全和使用效果。規范了物資采購程序和采購行為，參與了醫院的材料設備采購、零星維修基建工程等招標比價或跟蹤詢價活動，審計工作進一步加強，審計的項目、范圍不斷拓寬，在厲行節約方面取得了明顯效果。

從20xx年到目前參與招標比價工作44次，參與議價采購物品43批次，涉及60多個供應商，完成專項項目審計119項，接審各種物資采購、基建維修等總額183.77萬元，在總務和財務等部門的通力合作下，審減金額18.16萬元，審減幅度為9.88%，最高審減率達43.33%，為醫院節約了大量資金。

今天在社會主義市場經濟的不斷發展下，醫院作為一個服務的“窗口”行業，要在激烈的市場競爭中求得生存和發展，必須建立優質、高效、低耗的科學管理模式，作為醫院管理機制重要環節的審計部門更應起很大的作用。

在市場經濟條件下，醫院被推向市場，醫院的生存不再取決于上級主管部門的意志，而是取決于市場對醫院的接納程度，取決于醫院能否為患者提供優質、價廉的醫療服務，市場決定著醫院的生存和發展。醫院要開展正常的經營活動，向廣大患者提供醫療服務，必然會消耗一定的人力、財力和物力，因此醫院的經營過程也就是資源耗費的過程，同時也是成本的形成過程。醫院之所以必須注意成本是因為每增加一元的成本不僅會增加病人的經濟負擔，而且會減少醫院的收益，影響醫院的長期發展，成本問題解決不好，醫院的效益就沒有保障，競爭力也會變得低下。

因此，市三院內審工作把醫療服務成本作為基本審計，堅持以科學發展觀為指導，及時發現成本管理中存在的主要問題、重大問題，找到損失浪費的主要表現、癥結所在，做好綜合分析，針對存在的問題及其原因提出有效的解決辦法和建議，促進醫院有效節約與合理利用資源，降低成本，從而大大提高了醫院經濟效益與社會效益，為促進醫院的和諧發展作出了重要貢獻，為爭創“三甲”專科醫院提供有力保證。

審計服務方案 篇5

一、活動主題：

團結合作、運動健身

二、活動地點：

龍泉陽光城

三、活動時間：

20xx年3月27日(人們數：47人們)

四、活動具體時間安排：

09：00 -- 各隊隊長清點人們數

09：05 -- 從公司出發

10：00 -- 到達目地

10：05 -- 開始集體趣味游戲活動

a、火車賽跑

b、跳長繩比賽

c、過龍門

12：00 -- 午 餐

觀湖餐廳(頒發2003年度全勤獎)

3：30 -- 體育活動

保齡球1個道 (2小時13：30)

羽毛球2個場地(各1小時13：30)

乒乓球2個桌(各1小時13：30)

網 球1個場地(2小時13：30)

壁 球1個場地(1小時13：30)

18：00 -- 晚餐

18：30 -- 返回成都

五、注意事項：

1、因本次活動以健身運動為主體，請大家穿運動鞋、著方便運動裝(千萬不要穿高跟鞋、著裙裝)。

2、羽毛球、網球項目需付租拍費(羽毛球：6元/只、網球：8元/只)，有拍者建議自帶。

審計服務方案 篇6

法務部根據目前企業的工作情況和工作需要，堅持以事前預防、事中控制為主、事后補救為輔為原則，以高效、高準確率和自律為法律服務準則，結合企業法律工作的特點和企業法律服務的實際需求，制定審計法務部工作計劃。

一、合同及法律文件的審核、起草

1、協助鞏固和完善合同及法律文件審核的機制，加強合同審核的有效性。

2、進一步完善合同范本的修改和制作，使其更符合實際操作和企業利益。

3、合同及其他法律文件審核保持自收到文本2小時內審核完畢，并提出相應的書面法律意見或進行相應的修改，但特殊情況除外。

4、合同及其他法律文件的起草自詳細了解相應的具體內容后4小時內完成，但特殊情況除外。

5、加強合同管理，規范審批流程，完善管理制度，盡可能降低企業的.法律風險。

6、保持敢于直言的風格，大膽地提出合同中所在的風險和問題，為領導決策提供法律依據。

二、 法律補救功能中的計劃

1、協助企業有關管理部門及業務部門對企業債權進行清理和催收，接到相關要求后2天內開始行動。

2、在清理和催收中，發現重大法律問題立即向相關部門提出警示，同時向企業報告相關案情，使領導迅速作出決策。

3、接到訴訟請求后，自領導批準之日起15日內完成法院立案。

4、發現需訴訟的案件，有義務向企業報告情況，并建議提請領導批準起訴。

5、對起訴或應訴案件的代理，大多數保持自行代理。

6、做好訴訟前與對方當事人協調談判工作，爭取雙贏。

7、訴訟案件做到有求必應、認真負責、及時完成。

三、 知識產權管理計劃

1、與企業其他職能部門協作，爭取申請“上海市著名商標、“馳名商標”等榮譽，提高企業無形資產的含金量。

2、按企業需求，高效、高準確率地完成商標的申辦注冊工作。

3、做好商標、商業秘密等知識產權的管理和保護工作。

四、法律培訓和宣傳計劃

1、根據企業的要求，積極配合有關部門，采用定期或不定期方式對企業所有在工作中需接觸法律的業務、采購及管理人員進行相應的崗位法律培訓。

2、擬對企業涉及商標、商業秘密等知識產權工作的相關人員進行知識產權知識點的培訓。

3、在進行法律培訓的同時，法務部不定時地解答法律咨詢和進行法律宣傳。

五、自身素質提高

1、加強學習新知識，吸收新知識，爭取機會參與業務培訓和同行交流。

2、鑒于法務部自身還未能熟悉地掌握法律英語和運用國際經濟法律、商業慣例，對企業涉外經濟活動的法律支持和服務還缺乏力度，有待繼續學習提高。

審計服務方案 篇7

一、集團公司內部審計工作思路：

以財務收支審計為基礎，以經營業績審計為中心，同時開展經濟效益審計、經濟責任審計、基建工程審計；保障集團制度貫徹與落實，充分發揮內部審計在防范風險、完善管理和提高經濟效益的作用。

二、20xx年度集團公司內部審計工作計劃如下：

1、以財務收支與預算審計為基礎，促進內控制度的健全與完善

⑴以財務收支審計為基礎，延伸到內部控制、風險管理審計。通過內部審計加強公司內部監督，保護公司資產安全和完整，同時延伸到內部控制和風險管理的有效性、財務信息的真實性和完整性以及經營活動的.效率和效果的評價。

⑵通過預算審計促進預算執行，保障預算編制符合集團發展方向，預算執行圍繞集團經營目標展開。

⑶完善集團公司內審制度，做到審計工作有據可依，根據實際工作情況，進一步完善《集團公司預算執行情況審計辦法》等內審制度。

2、以經營業績審計為中心，結合經濟責任審計。

內部審計以公司經營業績審計為中心，圍繞二級單位的經營業績考核，通過經營業績審計不僅要查錯防弊，及時發現問題并予以糾正，逐步實現由發現型向預防型的轉變，更重要的是要找出影響業績提高的主要因素，分析原因，抓住關鍵，提出建議和意見，進而促進二級單位加強經營管理，提高經濟效益。

在開展經營業績審計時，經營業績審計與經濟責任審計以及其他專項審計相結合，不僅要加強離任審計，還應搞好任中審計，注重對二級單位領導干部任中經營績效的評價。

⑴對二級單位經營業績審計：

通過對二級單位20xx年度經營業績審計，出具審計報告，提交集團公司考核小組，作為對各二級單位考核的依據。

⑵針對性地開展專項審計

根據集團經營管理特點，就預算、內控管理、經濟責任考核等有針對性開展專項攻堅審計，重點問題重點突破。

⑶工程項目的竣工結算審計

近年來集團公司不斷有一些修繕工程竣工結算，工程竣工結算均聘請具有資級的工程造價資質的咨詢公司審計，因此，主要是對工程招標、合同簽訂、竣工驗收、結算付款，做到實施事前項目審查、事中監督管理和事后造價控制的系統化工程審計模式。

3、投資企業審計

為評價對外投資企業的管理效果的需要，對投資企業進行經營與資產負債審計，充分發揮監事對投資企業經營管理評價作用。

三、改善內審環境，加強審計人員培訓，進一步提高審計工作質量。

1、20xx年審計崗位配備不足，導致年度工作目標未能全部落實，20xx年，需要領導與相關部門配合，按崗位設置配備審計人員，充實審計隊伍力量。

2、要對現有的內審人員進行業務培訓，如國際內審師資格考試、新稅法學習等，不斷豐富業務知識，提高審計人員自身素質，適應新形勢、新任務的需要。

審計服務方案 篇8

一、指導思想。

20xx年內部審計工作將緊密圍繞集團公司發展目標，樹立以“監督促治理”的審計理念，堅持“圍繞集團中心、突出重點、求真務實”的工作方針，建立、健全各項內部審計規章制度，有效開展內部審計工作，確保內部審計工作質量，充分發揮內部審計監督、管理、服務職能，為集團公司的發展提供保障。

二、年度工作目標。

采取先易后難的原則，從開展財務收支審計入手，初步確定年底前完成對**股份有限公司所屬各子公司的財務收支審計，力爭用一年的時間對集團所屬各子公司輪流實施一遍財務收支審計。通過監督各子公司財務收支的真實性、合法性、效益性，從治理機制和完善內控制度的層面揭示問題并提出審計建議，督促被審計單位逐步規范和提高經營管理。積累一定的工作經驗后，再根據集團公司的`總體要求逐步開展其他類型的審計。

三、年度工作計劃。

（一）開展財務收支審計和內控情況檢查工作。

隨著集團公司經營規模的不斷擴張，經營模式不斷變化改進和完善，內部審計的工作任務也更加艱巨。

針對目前內部審計人員少，審計力量有限的工作實際，從基礎的財務收支審計入手，爭取用一年左右時間對集團所屬各公司輪流實施一遍審計。從資產、負債、權益和損益的真實性、合法性和效益性方面進行審計，同時結合各公司內部控制制度的建立和執行情況進行監督和評價，掌握集團各公司經營管理狀況和內控制度建立、執行情況，查找和完善內部控制中財務管理的薄弱環節。為后期在集團公司逐步開展經濟效益審計、離任經濟責任審計、風險管理審計奠定扎實基礎。同時，根據集團公司工作部署和領導交辦完成專項審計工作。20xx年度審計工作計劃安排如下：

（二）建立健全內部審計工作制度，從制度上保障內部審計工作的開展。

根據國家和內部審計協會相關法律、法規、規定，結合的集團公司實際，逐步建立健全內部審計制度和管理辦法，在組織和制度上保障內部審計工作的正常開展。

1、制定內部審計管理辦法，從內部審計工作職責和權限、內部審計工作程序、內部審計工作要求、獎懲等方面加以完善，在組織和制度上為內部審計工作的正常開展提供保障。完成時間20xx年xx月xx日。

2、制定財務收支審計實施細則，作為對公司及所屬各單位財務收支活動的真實性、合法性、合規性和效益性進行審計監督的指導文件，規范開展內部審計工作。完成時間20xx年xx月xx日。

3、制定內部審計工作文檔模板，內容包括審計通知書、審計承諾書、被審計單位基本情況表、審前調查記錄表、審計證據匯總記錄表、審計工作底稿、審計報告等，從格式上規范審計工作文檔。完成時間20xx年xx月xx日。

4、借助集團公司內部報刊和OA平臺，宣傳普及內部審計、內部控制、風險管理等相關知識和內容，提高公司員工樹立內部控制和風險管理的意識，為今后開展相關審計工作奠定基礎。

（三）堅持以人為本，加強內部審計人才隊伍建設。

積極營造有利于內部審計人才成長的良好環境，是開展內部審計工作成敗的關鍵所在。因此，要進一步優化審計人才成長的環境，不斷為審計人才隊伍注入新的生機和活力。

1、與四川省內部審計師協會取得聯系，在業務上接受其指導。分期分批選派集團公司內審人員及所屬各公司財務骨干集中參加專業培訓，獲取內審專業資格證書，努力提高內部審計人員的專業素質，為內部審計工作下一步在各公司的開展和落地生根創造條件。

2、認真學習執行《內部審計人員職業道德規范》，培養審計人員不斷增強全局意識、責任意識、管理意識、風險意識和自律意識，提高政治素質和綜合素質。

3、通過參與和執行審計項目，在實踐中學習和摸索方法，逐步積累和總結內部審計工作經驗，提高審計專業技能和水平。

4、購買內部審計、內部控制、風險管理等專業理論書籍和培訓課件，充實內審人員的專業理論知識，提高專業技能水平，更好地服務于集團公司。

5、通過集團公司人力資源部引進和招聘各類審計專業人才，充實集團公司審計力量，在人員和力量上為開展內部審計工作奠定基礎。

四、內部審計工作要求。

（一）合理調配審計資源，按照審計項目計劃分別下達審計通知，成立審計小組，明確分工和責任。

（二）以客觀公正、事實求是為原則，依法依規實施審計。

（三）嚴格審計程序，規范審計行為，確保審計質量。

（四）嚴格遵守廉潔從業若干規定，恪守內部審計人員職業道德規范。

審計服務方案 篇9

一、工作背景

隨著法律環境的不斷變化和商業模式的革新，公司法務部門在企業運營中扮演著愈發重要的角色。為了更好地服務于公司的發展目標，提升法律風險防控能力，特制定本工作計劃。

二、工作目標

確保公司運營合規，降低法律風險。

提高審計效率和質量，為公司提供有力的法律支持。

加強團隊建設，提升部門整體素質和業務水平。

三、具體工作計劃

1、法律事務管理

完善法律事務管理流程，制定統一的法律事務管理手冊。

加強法律團隊建設，引進專業人才并開展內部培訓。

建立法律咨詢服務機制，滿足公司內部各部門的法律咨詢需求。

2、合規體系建設

構建全面的合規管理體系，確保公司在運營中符合相關法律法規。

開展合規培訓，提高全體員工的合規意識。

定期進行合規審計，檢查各部門的合規實施情況。

3、知識產權保護

加強知識產權申請與維護，確保公司核心技術和品牌的`合法權益。

建立知識產權管理制度，明確各項知識產權的歸屬和使用責任。

開展知識產權保護培訓，提高員工的知識產權意識。

4、合同管理

優化合同管理流程，引入合同管理系統實現電子化管理。

建立合同模板庫，確保合同的合規性和合法性。

強化合同履行監控，確保合同條款的落實。

5、法律風險控制

建立法律風險評估機制，定期對公司各項業務進行法律風險評估。

加強法律風險應對措施的制定和演練，提高應對能力。

推動法律風險文化建設，鼓勵員工主動識別和報告法律風險。

四、保障措施

加強組織領導，明確工作責任人和完成時限。

加強監督檢查和考核評估，確保各項工作按計劃推進。

加強與外部的溝通與合作，共同提高法律風險防范能力。

審計服務方案 篇10

一、主要原則

20xx年度審計項目計劃安排的主要原則：

一是堅持圍繞中心、突出重點的原則。緊扣市委、市政府中心工作，突出對重點領域、重點部門、重點資金的審計監督，促進我市經濟穩增長、調結構、抓改革、優生態、惠民生等各項政策貫徹落實。

二是深化預算執行審計，強化經濟責任審計原則。統一組織領導，統一工作方案，集中全局力量做好預算執行情況審計工作；重點安排主要領導干部經濟責任審計，加強對領導干部權利運用的審計監督。重點關注中央八項規定、黨政機關厲行節約反對浪費條例等相關制度落實情況。積極開展送達審計，提高審計工作質量和效率，減輕被審計單位負擔。

三是堅持突出民生資金和項目，深化專項資金審計的原則。審計項目安排突出民生，關注公共服務、公共政策和公共財政資金，圍繞社會關注的熱點難點等民生資金為重點，加強社保、資源環保、農業、教育等涉及人民群眾切身利益的專項資金審計，維護人民群眾最關心、最迫切、最現實的利益。

四是堅持統籌兼顧，整合審計資源和審計力量，形成審計合力的原則。注重整合審計資源和力量，科學統籌安排審計項目，注重經濟責任審計與財政財務收支、財政專項資金審計等項目之間的'結合，節約審計時間和精力，切實提高審計工作效率。

二、審計項目計劃

(一)本級預算執行情況審計

1、20xx年市本級財政預算執行情況審計。著力促進提高公共資金績效，圍繞新修訂的《預算法》重點關注全口徑預算管理、支出預算和政策的執行、政府性債務管理、決算的真實性、預決算公開等情況，促進健全政府預算體系，推動深化預算管理制度改革。重點關注財政資金該投未投、該用未用、使用績效低下等問題，關注存量資金的成因和結構，促進存量資金盡快落實到項目和發揮效益。在關注財政收入的真實性的同時，更要關注財政支出的合規性和績效，嚴肅查處虛報冒領、騙取套取、截留侵占等問題，促進資金安全規范高效使用。4月至7月實施，7月底提交審計報告。

2、市地方稅務局20xx年度收入預算執行情況審計(稅收征收管理情況審計)。以促進依法治稅為目標，重點關注稅收政策執行情況和稅收征收管理情況，主要是稅收優惠政策和稅收減免等情況。4月至7月實施，7月底提交審計報告。

3、市直單位20xx年預算執行及財政財務收支情況審計。以促進規范預、決算編報和管理，盤活財政資金存量，優化財政資金增量，調整財政支出結構，提高財政資金使用績效和揭露重大違法違紀問題為目標。重點關注市直單位資金和財務管理、專項資金分配和使用情況，執行政府采購制度情況，公務支出預算管理情況、會議和培訓管理情況、公務接待管理情況、公務用車配置和管理使用情況，中央八項規定精神、國務院“約法三章”要求、黨政機關厲行節約反對浪費條例及國內公務接待管理規定等制度貫徹落實情況，“三公經費”、會議費、“吃空餉”、“小金庫”、大額采購、機構設置、編制使用和樓堂館所建設管理情況等。

安排對市發改委、市交通局、市建設局、市人保局、市衛計委(衛生局、計生委)、市民政局、市扶貧辦、市教育局進行審計，必要時可進行延伸和追溯。各審計組結合離任審計項目，4月至7月實施，7月底提交審計報告。

4、20xx年鄉鎮財政預算級次管理及財政財務收支情況審計。重點關注鄉鎮財政資金和財務管理、專項資金分配和使用情況，執行政府采購制度情況，公務支出預算管理情況、會議和培訓管理情況、公務接待管理情況、公務用車配置和管理使用情況，中央八項規定精神、國務院“約法三章”要求、黨政機關厲行節約反對浪費條例及國內公務接待管理規定等制度貫徹落實情況，“三公經費”、會議費、“吃空餉”、“小金庫”、大額采購、機構設置、編制使用和樓堂館所建設管理情況等。

安排坳里鄉、荷花鄉和東上鄉3個鄉鎮進行審計，各審計組結合離任審計項目，4月至7月實施，7月底提交審計報告。

5、井岡山管理局部分局直單位近三年財務情況審計。以促進規范預、決算編報和管理，盤活財政資金存量，優化財政資金增量，調整財政支出結構，提高財政資金使用績效和揭露重大違法違紀問題為目標。重點關注井岡山管理局局直單位資金和財務管理、專項資金分配和使用情況，執行政府采購制度情況，公務支出預算管理情況、會議和培訓管理情況、公務接待管理情況、公務用車配置和管理使用情況，中央八項規定精神、國務院“約法三章”要求、黨政機關厲行節約反對浪費條例及國內公務接待管理規定等制度貫徹落實情況，“三公經費”、會議費、“吃空餉”、“小金庫”、大額采購、機構設置、編制使用和樓堂館所建設管理情況等。

安排門票管理處、博物館、旅游發展總公司3個管理局局直單位進行審計，3月至4月開始實施，4月底提交審計報告。

6、羅浮管委會近三年財務審計。重點關注羅浮管委會單位資金和財務管理、專項資金分配和使用情況，執行政府采購制度情況，公務支出預算管理情況、會議和培訓管理情況、公務接待管理情況、公務用車配置和管理使用情況，中央八項規定精神、國務院“約法三章”要求、黨政機關厲行節約反對浪費條例及國內公務接待管理規定等制度貫徹落實情況，“三公經費”、會議費、“吃空餉”、“小金庫”、大額采購、機構設置、編制使用和樓堂館所建設管理情況等。4月至7月實施，7月底提交審計報告。

(二)財政專項資金審計(調查)

7、基本養老保險基金審計。以摸清基金籌集、管理、使用和保值增值等情況，揭示虛報冒領、擠占挪用、擅自降低收費和繳費基數等影響基金安全和可持續性的問題，關注影響養老保險制度公平性的問題，推動完善相關政策制度。

全國統一組織，8月至10月實施。

8、農村飲水安全工程資金籌集管理使用情況專項審計調查。重點關注中央補助資金和地方配套資金到位、專項資金投入是否存在被截留挪用、工程建設以及飲水安全等情況。

由省審計廳統一組織實施，8月至10月實施。

9、城鎮保障性安居工程跟蹤審計。以促進落實城鎮保障性安居工程政策，管好用好建設資金，促進保障性住房分配公開、公平、公正，推進保障性住房持續運行為目標。重點揭露和查處棚戶區改造安置補償、保障性住房分配、資金管理使用等方面存在的重大違法違紀問題，并跟蹤檢查以前年度發現問題整改情況等。

根據吉安市審計局投資科統一部署，20xx年2月實施，3月份提交審計報告。

10、農村義務教育薄弱學校改造資金管理使用情況專項審計。全面反映和揭示專項資金使用和管理等環節存在的問題，深入分析問題產生的主要原因，提出針對性的意見和建議，從而不斷完善農村義務教育薄弱學校改造專項資金管理，解決由于教育基礎薄弱和投入不足導致的教學設備及信息化技術裝備生均不足、教學輔助用房短缺、生活設施設備簡陋等問題。

全省統一組織，8月至10月實施。

11、落實中央和省委、省政府出臺的一系列穩增長等政策措施情況的跟蹤審計。重點檢查穩增長政策措施中明確的重點任務完成、重要政策執行、重大建設項目進展、重點資金落實和使用、推進簡政放權落實等情況，重點揭露政策措施落實中存在的不作為，慢作為、亂作為、假作為問題。同時跟蹤以往季度審計發現問題整改情況，重點關注未及時整改的問題，深入分析原因，進一步揭示體制障礙和制度缺陷，提出解決問題的意見和建議，推動政策措施落實到位。

省審計廳統一組織，8月至10月實施。

12、政府人防工程易地建設費的收取、管理和使用情況審計。以規范人防工程易地建設費的收取、管理和使用，發揮人防工程易地建設工程在平戰時期的作用。重點關注人防工程易地建設費的征收、管理和使用情況，人防工程易地建設情況，人防工程易地設施的經營情況等。

配合吉安市審計局經貿科，對我市20xx—20xx年度人防工程易地建設費收取、管理和使用情況進行審計，8月至10月實施，10月底前提交審計報告。

(三)領導干部經濟責任審計

13、鄉鎮、市直行政事業單位等主要領導離任審計及任中審計。以客觀評價被審計領導干部任職期間經濟責任履行，促進被審計領導干部守法守紀守規盡責為目標。重點關注被審計領導干部貫徹執行經濟法律法規情況，重大經濟決策情況，國有資產資源管理情況，本單位本部門重大政策落實情況、預算執行和其他財政財務收支情況，落實中央八項規定、黨政機關厲行節約反對浪費條例及國內公務接待管理規定等制度相關要求情況，以及遵守有關廉潔從政規定情況等。

根據井岡山市委組織部委托，全年安排對4個鄉鎮4名黨政主要領導、5個市直行政事業單位主要領導及醫院共10名主要領導干部進行離任審計。同時，還有商務局及司法局兩位主要領導的任中審計。通過科學安排，統籌兼顧，與其他審計項目穿插進行，所有經責審計項目計劃在今年10月底完成。

(四)重點投資項目審計

14、政府投資項目工程決算審計。以規范項目建設程序和合同履行，提高資金使用效果，促進整頓、規范建設市場秩序為目標，審查工程決算的真實性和合規性。重點關注立項報批程序、征地拆遷及補償、招投標和承發包、資金籌措和使用、項目建設管理和工程驗收等事項，關注項目建設前期準備情況，項目法人制、招投標制、工程監理制和合同制執行情況，工程進度和計量支付及質量控制情況等。

擬安排井岡山市“一城帶兩鎮”工程結算審計、井岡山火車站進出口公路建設工程竣工決算審計、井岡山火車西站廣場及綠化等工程結算審計、井岡山市革命圣地暨農村公路建設工程竣工決算審計、井岡山市羅浮片區石市口棚戶區改造項目(一期)工程竣工決算審計、井岡山市瓷城工業園區污水處理場配管網工程結算審計及其他井岡山市重點工程已竣工的建設項目的決算審計，全年根據各部門單位申報及時完成。

審計服務方案 篇11

醫院內審工作從為患者提供優質高效的醫療服務出發，認真履行審計監督職責，重點做好“五個加強”，從而提高醫院資金管理能力、經濟效益和社會效益。

一、加強經濟合同審計

為了提高醫院經費的使用效益，內部審計要推行規范化的合同管理辦法，嚴格合同的事前、事中和事后的監督和管理，實施物質采購和基建工程的公開招投標辦法。儀器設備、基建維修、大宗物資應有專業人員負責實施，職能分工，責權明晰，強化采購的透明度，提升比價效應，從而增強經費使用的效率。

二、加強基建工程審計

嚴格基建、維修工程審計是醫院內審工作的重點內容之一。在具體操作中，應狠抓重點環節審計，把握關鍵點，對大型項目實施全過程跟蹤審計；重點審計“中標書”的范圍、質量、違約責任、價格等事項是否合理；對合同執行結果進行監督控制，堅決做到沒有合同的項目，財務不付款；沒有審計意見，財務不付工程余款；運用計算機軟件開展基建維修工程審計，確保審計結果更加標準規范；從現場實地勘察、維修項目登記、工程完工后項目核實與驗收、出具內審報告并移交財務做賬務處理，一切均嚴格遵照審計制度要求執行。

三、加強內控執行審計

醫院內審要根據國家衛生部制定的《醫療機構財務會計內部控制制度的規定》加大對重點部門各項業務工作環節的審計力度，如對體檢中心的'運行程序及經管辦獎金核算實施專項審計；對計財、總務、藥劑、器械等科室內控制度的執行情況進行跟蹤審計；對各臨床、醫技科室的收費情況進行全面審計。

四、加強財產物資的審計

醫院應成立有審計、計財、器械、藥劑、總務等多部門組成的財務檢查小組，專門負責對醫院各部門所屬財產物資購進、保管、使用情況進行定期檢查。內部審計應根據政府招標采購制度，對庫存物資定期盤點，審計其是否做到帳帳相符、帳物相符；有無財產物資的浪費和損失現象；審計醫療設備購置是否能根據所購醫療設備價值實行相應的報批程序和采購方法，是否建立完善的三帳一卡等；審計藥品、醫用耗材的購進是否合規；審計辦公用品、汽車維修、汽油等是否能嚴格按要求實行政府集中招標采購，以上財產物資是否能及時辦理出入庫手續等。上述審計工作的開展，保證醫院各項財產物資處于可控、有序、安全、完整的運行狀態。

五、加強物價收費審計

醫院的物價管理是諸多管理工作的重要組成部分，這項工作直接關系著國家政策法律的貫徹實施，關系到廣大人民群眾的切身利益，對于提高醫院醫療服務具有重要意義。為嚴格醫院的物價管理，切實維護醫院、患者的合法權益，醫院內審要按照《內蒙古自治區醫療服務項目價格》的規定，通過結合運行病歷、住院病歷，對住院患者的各項費用進行定期審查、核對，確保各科室收費行為規范，無分解收費、比照項目收費和重復收費。并且積極配合各級物價部門對醫院醫療收費情況的檢查，對檢查中發現的不足之處及時進行整改。在門診大廳、各病區公開收費標準，設立物價查詢臺，積極實行“住院患者一日清單制”，力爭使患者能明明白白看玻

醫院內審通過這些細致、科學的審計達到合理控制醫院運行成本，減少不必要開支，提高實際效益，從而達到提供平價優質的醫療服務的根本目的。

審計服務方案 篇12

根據目前公司法律工作的現狀，20xx年度法務部工作的重點將圍繞以下幾點展開：

一、 修訂、完善公司規章制度

公司的規章制度是按制度內容及部門工作需求進行歸口管理的，20xx年計劃按原分類對制度進行修訂。法務部擬在20xx年對公司規章制度在實踐中出現的問題進行匯總，并根據匯總的問題對規章制度進行完善。

二、 合同及法律文件的審查

1、 日常合同的審查：

合同及法律文件的審查是一項日常工作，合同及其他法律文件審核審查保持自收到文本1個工作日內審核完畢，并提出相應的書面法律意見或進行相應的修改；重要合同需根據具體情況而定。

根據目前情況，法務部將擬訂公司合同管理辦法以對公司合同及各類事項做到有規可依，有章可循。另，法務部計劃對格式合同進行常規修改，使其更符合實際操作和公司利益。

2、 合同履行風險防范：

了解公司內部及各分公司已經簽訂的合同的履行情況，根據合同履行中出現的問題進行風險預測，做好合同履行的風險防范。并通過對合同履行中出現的風險問題匯總，進一步完善后續簽訂的合同條款。

三、 法律咨詢與培訓

20xx年法務部除了工作時間內隨時接受各部門的法律咨詢，并及時給予答復，并對咨詢情況予以登記；

另計劃，與人力資源培訓組配合，聯系公司的.顧問律師，做好公司法律培訓工作。根據公司目前的情況，法務部擬重點就《合同法》、《不正當競爭法》《勞動法》《消費者權益保護法》《稅法》以及其他新頒布的與公司經營有關的法律進行培訓。

四、 敦促各分公司合同檔案的建立

由于各分公司都已經成立，且并沒有統一管理合同，20xx年將擬定合同管理制度。優化管理。

五、 個人綜合素質的提升

20xx年法務部在做好法務部日常工作的同時，也將加強學習新的知識，20xx年本人已經通過法律事務成人本科的考試成功入學，年底已購買《合同法》《合同法解釋》《公司法》《公司法解釋》《合伙企業法》《公司登記管理條例》《公司投資、并購、融資、上市法律政策應用全書》。20xx年扎實專業，提升個人綜合素質。